無料テンプレートとして使う流れ
書類の種類を選び、発行者、宛先、日付、品目、数量、単価を入力すると、その場でプレビューへ反映されます。請求書から見積書や領収書へ切り替えても入力内容を引き継げます。完成後は印刷・PDF保存を押し、ブラウザの印刷画面でPDFに保存してください。登録は不要で、入力内容や画像はブラウザ内で処理されます。Excelテンプレートのようなファイルのダウンロードやセルの調整は必要なく、税率別の集計や消費税の端数処理も自動です。一方、独自の複雑なレイアウトや表計算式を作り込みたい場合はExcelのほうが向くことがあります。
適格請求書の作り方
明細を入力すると、税率ごとの税抜合計を求めた後、10%分と軽減税率8%分の消費税をそれぞれ1回だけ計算します。端数処理は切捨て、四捨五入、切上げから選べます。同じ税率の各明細で個別に丸めないため、適格請求書で求められる税率ごとの端数処理に沿った形です。源泉徴収を使う場合は税抜報酬を対象に計算し、税込合計から差し引いた振込額を表示します。
帳票には、発行者名と登録番号、取引年月日、取引内容、税率ごとの対価合計と税率、税率ごとの消費税額、宛名を表示します。8%の品目には印を付け、軽減税率対象である旨も記載します。免税事業者モードでは登録番号と消費税表示を外します。見積書・請求書・領収書は上のタブだけで切り替えられ、入力内容はそのまま引き継がれます。
インボイスの必要記載事項
適格請求書には、適格請求書発行事業者の氏名または名称と登録番号、取引年月日、取引内容、税率ごとに区分した対価の額と適用税率、税率ごとの消費税額、書類を受け取る事業者の氏名または名称が必要です。軽減税率の対象品目がある場合は、その旨も分かるようにします。登録番号はTに13桁の数字を続けた形式で入力し、必要に応じて国税庁の公表サイトで確認してください。
印刷画面で「PDFに保存」を選ぶと、日付・宛先・書類種別・金額を含む名前が初期候補になります。自分の情報、画像、取引先、書類は、保存先を設定すると自分のGoogleドライブのシートに保存され、未設定のままだとタブを閉じたときに消えます。発行履歴はUTF-8 BOM付きCSVとして出力できます。
領収書と収入印紙
紙で発行する売上代金の領収書は、受取金額が5万円以上の場合に収入印紙が必要になることがあります。5万円未満は非課税です。クレジットカード払いであることを明記した領収書や、電子データだけで交付するPDF領収書などは扱いが異なります。決済方法と交付方法を確認し、課税文書に当たるか不明な場合は税務署へご確認ください。